可转换公司债券应该怎么发行

来源: 网络时间: 2019-03-26 阅读: 331次大中小

在实际中，我们都知道债券的发行是要严格的按照一定的程序去执行的，这样才满足法律的要求，发行出来的才有法律效益。那么可转换公司债券应该怎么发行?若悠网小编总结了关于这个问题的相关知识，一起来看看吧。

可转换债券应该怎么发行

1、决议或同意

上市公司发行可转换公司债券应由股东大会作出决议，重点国有企业发行可转换公司债券庆经其主管部门同意。

股东大会作出的发行可转换公司债券的决议或者国有企业主管部门同意发行可转换公司债券的文件，应当包括以下内容：

(1)可转换公司债券的发行总额;

(2)票面金额;

(3)可转换公司债券利率;

(4)转股价格的确定方式;

(5)转换期;

(6)募集资金用途;

(7)可转换公司债券还本付息的期限和方式;

(8)赎回条款及回售条款;

(9)股东大会决定的或者国有企业主管部门同意的其他事项。

股东大会决议还应当包括股东购买可转换公司债券的优先权的内容。可转换公司债券的最短期限为3年，最长期限为5年。

2、申请和批准

上市公司发行可转换公司债券，应当经省级人民政府或者国务院有关企业主管部门推荐，报中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)审批;重点国有企业发行可转换公司债券，应当由发行人提出申请，经省级人民政府或者国务院有关企业主管部门推荐，报中国证监会审批，并抄报国家计划委员会、国家经济贸易委员会中国人民银行、国家国有资产管理局。

申请发行可转换公司债券，应当向中国证监会报送下列文件：

(1)发行人申请报告;

(2)股东大会作出的发行可转换公司债券的决议或者国有企业主管部门同意发行可转换公司债券的文件;

(3)省级人民政府或者国务院有关企业主管部门的推荐文件;

(4)公司章程或老企业组织章程;

(5)可转换公司债券募集说明书;

(6)募集资金的运用计划和项目可行性研究报告;

(7)偿债措施、担保合同;

(8)经会计师事务所审计的公司最近3年的财务报告;

(9)律师事务所出具的法律意见书;

(10)与承销商签订的承销协议;

(11)中国证监会要求报送的其他文件。